三级骗（第一篇） 老板上当以为获超值交易 商业诈骗贪累事
报导：张洁莹
社会上，经常听闻诸如爱情包裹、电话诈骗、继承遗产、找名医、网购等骗案。坠入骗局的，多是中下阶层人士。
其实，社会精英也会受骗破财，因为也有高明老千，会设下更高层次的骗局。所骗的，也不是一千几百，而是百万十万。如果前述的骗案是第一级，那么这种水平的骗案就是第三级了。
追求财富和成功的欲望并非坏事，不过在金钱挂帅社会，当人对物质的需求超过薪水可以供给的范围时，有可能会一发不可收拾。
所以当读了很多书的企业精英或是“聪明人”开始动起歪脑筋，抓住人们“小幸运”的心理时，企业大老板也有可能会受骗。
谈起商业诈骗，很多人只会想到亏空公款、做假账和空头交易等。
奥斯卡金融集团副总裁兼财务规划师程志彬在接受《中国报》访问时说，诈骗无疆界，不要以为只有一般打工族或退休人士才会中招，精明的老板也会上当！
他指出，商业诈骗通常会让被盯上的老板觉得自己很幸运，而且会要求事主在很短时间内给予答复，另外也有可能是事主贪方便走捷径、太信任身边同事、合约隐藏成本等，以致误坠骗局。
“大部分上当的老板们都有一种觉得自己很‘走运’的心态，以为可以获取超值的交易。我们常说三分靠运气、七分靠努力，但事主当下的幸运感，却让他们无法理性思考。”
他指出，有些商业机会看上去好像对自己生意有帮助，其实很有可能是别人设下圈套要拿走你的资产，骗局可能出现在客户、供应商或投资者身上。
“最后中招的因素都是贪，老板们贪性冲脑，若无法保持理性思考并合理怀疑，很容易会掉入圈套。”
程志彬指出，这类型骗案也有一项特点，即对方往往都声称是最后一分钟才释出“顶级交易”，因种种因素，要求事主仓促做决定，而且都是回酬很高，没有风险的。
“ 对方一般都是要事主在没能多想的时间内给答复，甚至会不断强调是最后机会，即使事主曾经看过身边的人受骗，在仓促之下，也有可能无法评估并做错决定。”
案例 1 . 强调有门路投标工作
程志彬担任融资顾问协助企业取得银行贷款，曾经有个客户，为小型发展商，听闻政府有大计划待颁发，而且对方强调内部有人可以安排、有政府高官支持，一共塞了逾300万令吉给对方。
程志彬指出，所谓内部的人会一直释出消息，比如说“计划要开跑了”、“要开始领取执照了”等，要求该公司老板继续塞钱，而且一直强调明天就是期限，并没有给太长时间考虑。
最后该名老板合计共暗中“塞”了逾300万令吉，但是所有知道这件事的员工或旁人，甚至老板本身都心知肚明，知道几乎是不可能拿到该工程合约，是政府官员监守自盗，释出假消息并引君入瓮，不过由于已投入大笔资金，还是觉得必须继续。
免费作饵先上课再付费
天下无白吃的午餐，即便是网络初创也是需要付出很大的努力，不像网络或社交网站所强调的那样的轻而易举。
程志彬指出，这类网络骗案的技巧，对方会以免费注册吸引人潮，过后一定会强制上课。
“你来上课我再教你怎么做，消费者还没知道如何开始就先收学费，这些费用随便就可高达数千令吉。”
上课时再推销产品，网上的“老师”多数会要求让他们制作网站，但是多数时候是不管用的，只有在推销时讲出来的数据是很美的
他指出，若经营得当，还是可以赚到一些钱，但不是广告中提的赚的这么多，而且还得加上一开始就缴交的数千令吉“学费”。
“到最后在家工作或网上创业，赚最多的是这些人，而不是受骗的消费者。”
案例 2 . 做假账负债资产低价售
资产负债表等于一家公司的身体检查报告，若遭粉饰即无法反映财务状况，出现误导性交易，即是做假账欲达到的其中一项目的。
程志彬提出一项真实案例，一家从事冷冻海鲜生意的公司，想收购资产扩充生产线，并透过仲介介绍，找到另一家公司，求售的公司账目“很漂亮”，完全无负债。
该名中间人声称老板很有钱，赚够了要移民，才会脱售。因时间越来越紧迫，考虑时间很短。
“当时厂房和公司售价比市价低40%，该老板和高层都觉得很值得买，可是由于时间紧迫，仲介一直强调是最后一次机会了，老板在没经过精明审核的情况下就买了。”
交易从开始到达成都非常顺利，数月后却有债主上门，要求新老板还债，老板才发现，原来账目造假，实际情况是负债累累，没有列入资产负债表内，结果新公司背负债务却无力负荷，老板最后只好到警局报案，指遭到诈骗。
“这种买卖协议在你情我愿之下签署，相信警方可做的不多，不过日后其他公司碰上相同情况，应谨记不应该仓促决定，须寻求专家咨询，并且一定要展开精明审核，彻底了解后才收购。
窜改资料申请贷款
市场上确实有不知名会计行可窜改银行及公司资料，以假账申请贷款及其他便利。
不过程志彬警告，莫以为过了山就过了海，尤其在应对银行时，今天的资料有可能是过去造假的证据，切勿轻易尝试伪造文件。
他透露，即使在雇用第3方处理时也应带眼识人，他曾发现一家无招牌会计楼，看过该公司内有印有银行信头（letter head）报表，发现该公司可以协助企业调整数据并造假。
★小题：银行鉴定文件真伪
针对这类型印有银行信头的假报表，目前大部分银行已经有鉴定部门，若事件闹上法庭，警方更加有高科技仪器鉴定伪造文件，大致上是无所遁形的。
曾经有公司在重新申请贷款时，按需求重新呈上过去3年账目，却遭银行质问造假，结果发现因为之前的贷款交由中间人办，中间人为取得佣金，刻意窜改资料让公司获得贷款，才演变至后来的假资料事件。
“有审计师朋友因此接获银行电话质问，并遭银行列入黑名单，严重的更要上法庭对簿公堂，不过实情却是客户拿着已审计报告到以上类型会计楼窜改资料，以获得贷款。”
程志彬指出，现在银行也已经懂得向大马公司委员会（SSM）对照财报，以确保所获资料正确。
案例 3 . 故意隐瞒特许经营合约细节
特许经营权让创业者直接拥有某品牌的专利权，若从海外引进品牌，更需要详读细节，否则到最后可能得不偿失。
程志彬指出，曾接获客户求助，从外国引进并特许经营某优格品牌，开业不久后发现国内其他地方也出现该品牌店面，这意味着也有人获得特许经营权。
他指出，该名客户一直认为本身取得的是独家特许经营权，没有了解内容就签约。
“直到他拿了合约上门，我们才发现协议内的小条款没有特别列明是独家经营权，换言之是可以给很多个单位的，可是双方在签约时，一方没有问，另一方则刻意不提及，这也属于商业欺骗的一种手段。”
一般这种时候，再与特许经营授予者对质也无从追究，对方只会说协议内已备注或没有列明。
另一种则是签约过后才觉得受骗，以便宜的初创费用做诱饵，过后店内所有原料、装潢等成本及费用皆需向特许经营授予者进货及采购，变成一笔庞大的费用。
“可是受限于合约条款，过后经营仍收取大量其他费用，并且有诸多限制及规定，需要对质时又发生相同问题。只是条款内已列明，是事主自己不小心没发现。”
求助专人找出灰色地带
密密麻麻的合约条款向来隐藏最多“秘密”，尤其是商业协议，若看漏其中一则条款，最严重可能是全盘生意皆亏，甚至倾家荡产，所以人人都说魔鬼藏在细节中。
程志彬指出，欲避免碰上这种情况，建议找个专业律师详看协议，不过需要注意的是，律师也分等级及专业，签署重要协议还是必须找有该领域专长的律师协助，有些专业的费用不能省。
“普通合约可能还可以，商业协议相对更复杂，各种条款必须得是行内专业才可辨识出，不是随便找个当律师的朋友帮忙看就可以，市场上也有很多律师只是专门打离婚或刑事官司，对商业合约不了解。”
案例 4 . 身分被盗用冒领政府补贴
数年前大马中小企业机构（SME Corp）为商家提供购仪器补贴，购买一台100万令吉的仪器可获50万令吉补贴，不过商家需符合条件才可以申请。
中小企业透过中间人申请补贴，拿了一次补贴后便再没有跟进，到最后发现身分遭盗用，用来申请补贴的仪器共申请了7次补贴，严重可能会遭政府对付。
对此程志彬指出，若不清楚申请程序，最好的方法是找合法的咨询顾问协助，确定合法的方式就是要求顾问提供公司背景，并且向大马公司委员会及证券监督委员会查证。
先做防范投保企业意外险
商业罪案或是所谓的白领犯案，涉及层面广且涉案者多精心策划。
企业在商业程序中涉及层面广，从公司内部到融资机构或监管机构，需要经过很多层面，若缺乏妥善及谨慎把关，商家遭意图不善人士利用，到最后名声及钱财两失可能性很大。
程志彬指出，政府每年都向中小型企业提供大笔补助金及补贴，比如说购买仪器可申助补助金、翻种补助金等，有些商家不懂得申请，便由中间人协助申请。
中间人除了为获取佣金，不惜提供伪造文件获得补助金，亦有者会在商家无防备之下，“循环使用”商家身份，骗取政府补贴。
“商家们还是必须做好风险管理，除了不同层面检视业务上所有细节，公司外在保险管理也必须做好。”
他指出，以会计行及律师楼为例，为防商业欺骗案发生，保险公司也有专门针对专业机构的保障，比如提供咨询后蒙亏遭提告、无心之失导致客户损失后的赔偿，皆可向保险公司索取赔偿。
“这类型保单也延伸至企业老板，等于为企业投保意外险，若老板做错投资决定导致亏损或受骗，皆在保单保障范围内，最起码可以有加层保障。”
商业诈骗的预兆
声称没有风险，回酬高
声称可以小钱换大钱
声称有政府或
政治大人物在背后支持
限你只在1天或
更短时间内答复
